ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАДИОДОМ" ИНН:1515910500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96074894 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5920589
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года205890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59205128
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2051280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59205287
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2052870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10710110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16619514
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года195140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16619589
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года195890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59205287
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2052870
21103 Выручка за отчетный год70610031104
21104 Выручка за предыдущий год100311040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4465140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2604891104
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48911040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2604891104
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48911040
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3240
23503 Прочие расходы за отчетный год377384980
23504 Прочие расходы за предыдущий год3849800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-117102100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1021000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-117102100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1021000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОДОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОДОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-117)/Стоимость активов (59) = -198.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (260)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (446+0+0) = 58.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (260)/Выручка (706) = 36.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-117)/Выручка (706) = -16.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.814

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.983

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.983

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.645

Индекс Альтмана Z = -32.367

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-1.81), рентабельность продукции (36.83%), рентабельность компании (-16.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДИОДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить