ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОТОН" ИНН:1515911398 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96077817 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года187519702188
11504 Основные средства на конец предыдущего года197021882406
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1347400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1534919702188
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года197021882406
12103 Запасы на конец отчетного года7869155909764
12104 Запасы на конец предыдущего года15590976410244
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года227124392560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года243925603193
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года282236521277
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года365212773083
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года129622168113601
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года216811360116520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года283112365115789
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года236511578918926
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2309200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1128000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года240921228010190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года122801019011853
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года933207570
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года32075700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года933207570
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32075704448
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года197100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года215581645029
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года816450292625
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года412681645029
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года816450292625
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года283112365115789
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года236511578918926
21103 Выручка за отчетный год294152928428891
21104 Выручка за предыдущий год292842889135281
21203 Себестоимость продаж за отчетный год138901706619448
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170661944821612
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15525122189443
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12218944313669
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15525122189443
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12218944313669
23503 Прочие расходы за отчетный год261720611280
23504 Прочие расходы за предыдущий год206112801658
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12908101578163
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10157816312016
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год521196977
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1969771131
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1238799617186
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9961718610885
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1238700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год996100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОТОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОТОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12387)/Стоимость активов (28311) = 43.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15525)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13890+0+0) = 111.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15525)/Выручка (29415) = 52.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12387)/Выручка (29415) = 42.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.382

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.438

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.456

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.71

Индекс Альтмана Z = 12.994

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (3.14), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (52.78%), рентабельность компании (42.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить