ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИРСТРОЙ-ИНВЕСТ" ИНН:1515912458 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81576348 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года723268349715390
11504 Основные средства на конец предыдущего года83497153902176
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года723268349715390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года83497153902176
12103 Запасы на конец отчетного года62545327007107
12104 Запасы на конец предыдущего года3270071070
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8122512041821521
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12041821521491
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года135807164335690
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года71643356900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3510121804219
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12180421923
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16094323694968537
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23694968537514
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23326932044683927
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года320446839272690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года54039547898359
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года547898359125
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54049547998369
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года547998369135
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3270627750120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года277501200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14651423789775438
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года237897754382555
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17922026564775558
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года265647755582555
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23326932044683927
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года320446839272690
21103 Выручка за отчетный год22991735495137794
21104 Выручка за предыдущий год7354951377941017
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40862674787127879
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год674787127879787
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-17871607089915
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год607089915230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17871607089915
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год607089915227
23204 Проценты к получению за предыдущий год681500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год200400
23403 Прочие доходы за отчетный год33861165896289
23404 Прочие доходы за предыдущий год1658962890
23503 Прочие расходы за отчетный год15390173215949
23504 Прочие расходы за предыдущий год17321594344
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6005804010405
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5804010411183
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год394115980
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1159800
24603 Прочее за отчетный год-956122046
24604 Прочее за предыдущий год1220520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-750464308359
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год464308359183
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-750464308359
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год464308359183

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРСТРОЙ-ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРСТРОЙ-ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРСТРОЙ-ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-750)/Стоимость активов (233269) = -0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРСТРОЙ-ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17871)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40862+0+0) = -43.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРСТРОЙ-ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17871)/Выручка (22991) = -77.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРСТРОЙ-ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-750)/Выручка (22991) = -3.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРСТРОЙ-ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРСТРОЙ-ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРСТРОЙ-ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРСТРОЙ-ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРСТРОЙ-ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.302

Индекс Альтмана Z = 0.734

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРСТРОЙ-ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (-77.73%), рентабельность компании (-3.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИРСТРОЙ-ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить