ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМФОРТ" ИНН:1515912899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81577796 ОКВЭД:52.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года275858
11504 Основные средства на конец предыдущего года585858
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года275858
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года585858
12103 Запасы на конец отчетного года414141
12104 Запасы на конец предыдущего года41410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года104135156103
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года515610310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5116609112876
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6091128767154
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года155701128813020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11288130207164
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года155971134613078
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11346130787222
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14562998010966
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9980109665916
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103513662112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года136621121306
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103513662112
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года136621121306
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года155971134613078
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11346130787222
21103 Выручка за отчетный год346704585653290
21104 Выручка за предыдущий год458565329019303
21203 Себестоимость продаж за отчетный год288684241547260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год424154726019089
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год580234416030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34416030214
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год580234416030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34416030214
23403 Прочие доходы за отчетный год411390
23404 Прочие доходы за предыдущий год13900
23503 Прочие расходы за отчетный год47650668
23504 Прочие расходы за предыдущий год5066817
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год536730745962
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30745962197
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год786460912
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год460912193
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год458126145050
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год261450504

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4581)/Стоимость активов (15597) = 29.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5802)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28868+0+0) = 20.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5802)/Выручка (34670) = 16.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4581)/Выручка (34670) = 13.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.932

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.294

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.344

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.07

Индекс Альтмана Z = 24.158

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.94), коэффициент быстрой ликвидности (15), коэффициент текущей ликвидности (15.04), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (16.73%), рентабельность компании (13.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить