Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальный сервис" ИНН:1515913067 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81578181 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года205656
11504 Основные средства на конец предыдущего года565656
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года205656
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года565656
12103 Запасы на конец отчетного года414593647
12104 Запасы на конец предыдущего года593647738
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19104210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года236489
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6489221
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19541678736
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года678736959
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19561734792
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7347921015
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505050
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года509503503
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1869824-450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24-450318
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18748583103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года583103871
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года813151239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года151239144
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года813151689
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года151689144
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19561734792
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7347921015
21103 Выручка за отчетный год958375296956
21104 Выручка за предыдущий год752969567211
21203 Себестоимость продаж за отчетный год764975057406
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год750574066893
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год193424-450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24-450318
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год193424-450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24-450318
23503 Прочие расходы за отчетный год12600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год180824-450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24-450318
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год173824-450
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24-450318
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год173824-450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24-450318

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коммунальный сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коммунальный сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коммунальный сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1738)/Стоимость активов (19561) = 8.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коммунальный сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1934)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7649+0+0) = 25.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коммунальный сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1934)/Выручка (9583) = 20.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коммунальный сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1738)/Выручка (9583) = 18.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коммунальный сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальный сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальный сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальный сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коммунальный сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.06

Индекс Альтмана Z = 31.399

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коммунальный сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (23.53), коэффициент текущей ликвидности (24.04), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (20.18%), рентабельность компании (18.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коммунальный сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить