Общество с ограниченной ответственностью "БТК отели" ИНН:1515913116 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:01457635 ОКВЭД:52.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года164130181707199012
11504 Основные средства на конец предыдущего года181707199012205938
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года102111119
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11111988
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года164232181818199131
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года181818199131206026
12103 Запасы на конец отчетного года127171067312987
12104 Запасы на конец предыдущего года10673129878885
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года237152027318576
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года202721837427217
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58819951925
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года199519251448
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года370203294133488
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года329403328637550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года201252214759232620
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года214758232417243576
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-140469-118286-88637
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-118286-88637-57880
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года310791304875299575
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года304875299574281402
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года310791304875299575
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года304875299574281402
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года630063003000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года630030003000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года246302187018682
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года218701848017054
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года309302817021682
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года281702148020054
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года201252214759232620
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года214758232417243576
21103 Выручка за отчетный год529344326135476
21104 Выручка за предыдущий год43261354769240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год751057693170060
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год769317006046221
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-22171-33670-34584
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-33670-34584-36981
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22171-33670-34584
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-33670-34584-36981
23403 Прочие доходы за отчетный год52744724376
23404 Прочие доходы за предыдущий год44724376533
23503 Прочие расходы за отчетный год563451507
23504 Прочие расходы за предыдущий год45150713387
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22207-29649-30715
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-29649-30715-49835
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22208-29649-30716
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-29649-30716-53158

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БТК отели

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БТК отели

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БТК отели

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-22208)/Стоимость активов (201252) = -11.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БТК отели

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22171)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (75105+0+0) = -29.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БТК отели

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22171)/Выручка (52934) = -41.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БТК отели

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-22208)/Выручка (52934) = -41.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БТК отели

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БТК отели

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БТК отели

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БТК отели

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БТК отели

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.411

Индекс Альтмана Z = -1.123

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БТК отели

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (-0.7), рентабельность продукции (-41.88%), рентабельность компании (-41.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БТК отели

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить