Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "СОЮЗ" ИНН:1515913638 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81580367 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года315750
11504 Основные средства на конец предыдущего года7501100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года315750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7501100
12104 Запасы на конец предыдущего года35148
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года831521
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52165
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1229872
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года872113
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15441622
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16221213
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11541472
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14721123
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года390150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года390150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15441622
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16221213
21103 Выручка за отчетный год1416720545
21104 Выручка за предыдущий год2054518518
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1249119537
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1953717255
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16761008
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10081263
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16761008
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10081263
23304 Проценты к уплате за предыдущий год890
23504 Прочие расходы за предыдущий год3590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1676560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5601263
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год251211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год211190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1425349
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3491073

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация СОЮЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация СОЮЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация СОЮЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1425)/Стоимость активов (1544) = 92.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация СОЮЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1676)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12491+0+0) = 13.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация СОЮЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1676)/Выручка (14167) = 11.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация СОЮЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1425)/Выручка (14167) = 10.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация СОЮЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация СОЮЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация СОЮЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация СОЮЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация СОЮЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.796

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.923

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.959

Индекс Альтмана Z = 18.629

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация СОЮЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.02), коэффициент быстрой ликвидности (3.15), коэффициент текущей ликвидности (3.15), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (11.83%), рентабельность компании (10.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация СОЮЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить