Общество с ограниченной ответственностью негосударственная Частная охранная организация "ЮК" ИНН:1515913902 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81580829 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года281229942482
11504 Основные средства на конец предыдущего года299424820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года281229942482
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года299424820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51200249
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2002490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21832
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53218281
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2182810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года286532122763
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года321227630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года188318511391
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года185113910
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2007541312
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года75413120
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2007541312
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года75413120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5355350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года53500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2477260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78260760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года607600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года286532122763
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года321227630
21103 Выручка за отчетный год3930590417244
21104 Выручка за предыдущий год5904172440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3605536315902
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5363159020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3255411342
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54113420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3255411342
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54113420
23303 Проценты к уплате за отчетный год15000
23503 Прочие расходы за отчетный год2500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1505411342
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54113420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11881201
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год812010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год324601141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46011410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью негосударственная Частная охранная организация ЮК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью негосударственная Частная охранная организация ЮК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью негосударственная Частная охранная организация ЮК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (2865) = 1.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью негосударственная Частная охранная организация ЮК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (325)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3605+0+0) = 9.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью негосударственная Частная охранная организация ЮК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (325)/Выручка (3930) = 8.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью негосударственная Частная охранная организация ЮК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (3930) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью негосударственная Частная охранная организация ЮК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью негосударственная Частная охранная организация ЮК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью негосударственная Частная охранная организация ЮК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью негосударственная Частная охранная организация ЮК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью негосударственная Частная охранная организация ЮК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.068

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.918

Индекс Альтмана Z = 1.953

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.953<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью негосударственная Частная охранная организация ЮК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (8.27%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью негосударственная Частная охранная организация ЮК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить