Общество с ограниченной ответственностью негосударственное Частное охранное предприятие "ЦЕНТУРИОН" ИНН:1515913966 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81580901 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52814871070
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14871070577
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года163131799
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131799236
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69115002869
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15002869813
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73015002869
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15002869813
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года40110952571
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10952571566
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65113452821
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13452821716
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года791490
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года14900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года791490
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64897
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64897
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73015002869
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15002869813
21103 Выручка за отчетный год1141489575902
21104 Выручка за предыдущий год895759021299
21203 Себестоимость продаж за отчетный год820771232691
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71232691508
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год320718343211
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18343211791
22203 Управленческие расходы за отчетный год994468463
22204 Управленческие расходы за предыдущий год468463186
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год221313662748
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13662748605
23503 Прочие расходы за отчетный год420
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год220913642748
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13642748605
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год342269177
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26917739
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год186710952571
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10952571566
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год186710952571
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10952571566

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью негосударственное Частное охранное предприятие ЦЕНТУРИОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью негосударственное Частное охранное предприятие ЦЕНТУРИОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью негосударственное Частное охранное предприятие ЦЕНТУРИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1867)/Стоимость активов (730) = 255.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью негосударственное Частное охранное предприятие ЦЕНТУРИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2213)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8207+0+994) = 24.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью негосударственное Частное охранное предприятие ЦЕНТУРИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2213)/Выручка (11414) = 19.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью негосударственное Частное охранное предприятие ЦЕНТУРИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1867)/Выручка (11414) = 16.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью негосударственное Частное охранное предприятие ЦЕНТУРИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью негосударственное Частное охранное предприятие ЦЕНТУРИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью негосударственное Частное охранное предприятие ЦЕНТУРИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью негосударственное Частное охранное предприятие ЦЕНТУРИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью негосударственное Частное охранное предприятие ЦЕНТУРИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.558

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.241

Индекс Альтмана Z = 43.539

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью негосударственное Частное охранное предприятие ЦЕНТУРИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (19.39%), рентабельность компании (16.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью негосударственное Частное охранное предприятие ЦЕНТУРИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить