Общество с ограниченной ответственностью "ЛАЙФМЕД" ИНН:1515914261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81581728 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года666447359
12104 Запасы на конец предыдущего года4473590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1551245185
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2451850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2026345
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года263450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2237718889
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7188890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2237718889
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7188890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года223743510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года435100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1053980
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1782830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2838660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2237718889
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7188890
21103 Выручка за отчетный год627224352650
21104 Выручка за предыдущий год243526500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год554419502120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год201021200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год728485530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4255300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год728425480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4254800
23503 Прочие расходы за отчетный год1700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год711425480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4254800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год666425480
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4254800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛАЙФМЕД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛАЙФМЕД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛАЙФМЕД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (666)/Стоимость активов (2237) = 29.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛАЙФМЕД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (728)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5544+0+0) = 13.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛАЙФМЕД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (728)/Выручка (6272) = 11.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛАЙФМЕД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (666)/Выручка (6272) = 10.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛАЙФМЕД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛАЙФМЕД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛАЙФМЕД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛАЙФМЕД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛАЙФМЕД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.298

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.318

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.818

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛАЙФМЕД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (11.61%), рентабельность компании (10.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛАЙФМЕД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить