Общество с ограниченной ответственностью "СК-ИНЖИНИРИНГ" ИНН:1515914342 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81581852 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36510
11504 Основные средства на конец предыдущего года5100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года36510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5100
12103 Запасы на конец отчетного года207470984
12104 Запасы на конец предыдущего года709840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2970858085107
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года580851070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года176450147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4501470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31958133565258
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1335652580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31994134075258
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1340752580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2729042025194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года420251940
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года412354440
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года544400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года581376164
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3761640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4704920564
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9205640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31994134075258
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1340752580
21103 Выручка за отчетный год58524176919724
21104 Выручка за предыдущий год1769197240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35025353018754
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3530187540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23499-1761970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-17619700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23499-1761970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-17619700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23499-1761970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17619700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28059116
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год591160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23219-1820854
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18208540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СК-ИНЖИНИРИНГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СК-ИНЖИНИРИНГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СК-ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23219)/Стоимость активов (31994) = 72.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СК-ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23499)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35025+0+0) = 67.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СК-ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23499)/Выручка (58524) = 40.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СК-ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23219)/Выручка (58524) = 39.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СК-ИНЖИНИРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК-ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК-ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СК-ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СК-ИНЖИНИРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.726

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.734

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.801

Индекс Альтмана Z = 19.826

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СК-ИНЖИНИРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (6.35), коэффициент текущей ликвидности (6.79), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (40.15%), рентабельность компании (39.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СК-ИНЖИНИРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить