Общество с ограниченной ответственностью "Гражданпроект инжиниринг" ИНН:1515914416 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81582076 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1704103163
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4103163535
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года117511548
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51154811
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2879213711
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9213711546
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2879213711
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9213711546
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1756783467
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6783467473
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11224344
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2434473
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112243244
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24324473
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2879213711
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9213711546
21103 Выручка за отчетный год8457203872
21104 Выручка за предыдущий год7203872254
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13192058826
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2058826766
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-474-13383046
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13383046-512
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-474-13383046
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13383046-512
23503 Прочие расходы за отчетный год111826
23504 Прочие расходы за предыдущий год182622
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-485-13563020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13563020-534
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1811327
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1132748
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-503-14692993
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14692993-582

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гражданпроект инжиниринг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гражданпроект инжиниринг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гражданпроект инжиниринг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-503)/Стоимость активов (287) = -175.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гражданпроект инжиниринг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-474)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1319+0+0) = -35.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гражданпроект инжиниринг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-474)/Выручка (845) = -56.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гражданпроект инжиниринг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-503)/Выручка (845) = -59.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гражданпроект инжиниринг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гражданпроект инжиниринг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гражданпроект инжиниринг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гражданпроект инжиниринг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гражданпроект инжиниринг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.61

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.753

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.69

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.563

Индекс Альтмана Z = -11.429

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гражданпроект инжиниринг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.56), коэффициент текущей ликвидности (2.56), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (-56.09%), рентабельность компании (-59.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гражданпроект инжиниринг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить