ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИАБАЗ" ИНН:1515914511 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81582283 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года95761036910000
11504 Основные средства на конец предыдущего года10369100000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года95761036910000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10369100000
12104 Запасы на конец предыдущего года850405982906
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года913479420412989
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года347942041296815345
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21062021537624
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20215376244545
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2197453161460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45316146145950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1177314900714614595
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1490071461459520797
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4402768-17160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2768-1716-29760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4302778-1706-2966
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2778-1706-2966321
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11433693330545500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6933305455004500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7705189579812061
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года518957981206115976
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года122031212288520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года121228852175610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1177314900714614595
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1490071461459520797
21103 Выручка за отчетный год1065212222498975507
21104 Выручка за предыдущий год122224989755070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143387307463965507
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год73074639655070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3686491535010
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4915350100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3686491535010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4915350100
23403 Прочие доходы за отчетный год4637017300
23503 Прочие расходы за отчетный год33693269750
23504 Прочие расходы за предыдущий год32697500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2418458942560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4589425600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45736718430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год367184300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2875422224130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4222241300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2875422224130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4222241300
41103 Поступления – всего за отчетный год15199000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9840000
41193 Прочие поступления за отчетный год5359000
41203 Платежи – всего за отчетный год13308000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8690000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1152000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год428000
41293 Прочие платежи за отчетный год3038000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1891000
42103 Поступления – всего за отчетный год998000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год950000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год48000
42203 Платежи – всего за отчетный год985000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год950000
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год35000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год13000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1904000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАБАЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАБАЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАБАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2875)/Стоимость активов (11773) = -24.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАБАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3686)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14338+0+0) = -25.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАБАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3686)/Выручка (10652) = -34.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАБАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2875)/Выручка (10652) = -26.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАБАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАБАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАБАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАБАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАБАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.121

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.244

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.205

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.035

Индекс Альтмана Z = -1.416

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАБАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-34.6%), рентабельность компании (-26.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИАБАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить