Общество с ограниченной ответственностью "Санаторно-курортный комплекс "Звезда Востока" ИНН:1515914663 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81582461 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года620562056205
11504 Основные средства на конец предыдущего года620562056205
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года620562056205
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года620562056205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года620562096206
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года620962066205
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3314-3052-2788
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3052-2788-1829
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3304-3042-2778
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3042-2778-1819
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года871086378572
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года863785727811
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года799614412
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года614412213
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года950992518984
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года925189848024
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года620562096206
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года620962066205
22203 Управленческие расходы за отчетный год2612640
22204 Управленческие расходы за предыдущий год26400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-261-264-959
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-264-959-517
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-261-264-959
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-264-959-517
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-261-264-959
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-264-959-517
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-261-264-959
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-264-959-517

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Санаторно-курортный комплекс Звезда Востока

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Санаторно-курортный комплекс Звезда Востока

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Санаторно-курортный комплекс Звезда Востока

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-261)/Стоимость активов (6205) = -4.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Санаторно-курортный комплекс Звезда Востока

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-261)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+261) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Санаторно-курортный комплекс Звезда Востока

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-261)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Санаторно-курортный комплекс Звезда Востока

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-261)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Санаторно-курортный комплекс Звезда Востока

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Санаторно-курортный комплекс Звезда Востока

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Санаторно-курортный комплекс Звезда Востока

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Санаторно-курортный комплекс Звезда Востока

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.53

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Санаторно-курортный комплекс Звезда Востока

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.129

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.347

Индекс Альтмана Z = -1.63

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Санаторно-курортный комплекс Звезда Востока

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.53), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Санаторно-курортный комплекс Звезда Востока

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить