Общество с ограниченной ответственностью "БЕТОНЛАЙН" ИНН:1515914871 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81582952 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3505061139
12104 Запасы на конец предыдущего года50611390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2836843472
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8434720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3438133089
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81330890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года352921624700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года216247000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года352921624700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года216247000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года462566107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5661070
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года228510804457
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года108044570
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года228510804457
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года108044570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года782516136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5161360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года782516136
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5161360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года352921624700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года216247000
21103 Выручка за отчетный год979172468008
21104 Выручка за предыдущий год724680080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год979367067821
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год670678210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2540187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5401870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2540187
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5401870
23503 Прочие расходы за отчетный год1028190
23504 Прочие расходы за предыдущий год81900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10445997
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год459970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10445997
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год459970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БЕТОНЛАЙН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БЕТОНЛАЙН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БЕТОНЛАЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-104)/Стоимость активов (3529) = -2.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БЕТОНЛАЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9793+0+0) = -0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БЕТОНЛАЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (9791) = -0.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БЕТОНЛАЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-104)/Выручка (9791) = -1.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БЕТОНЛАЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЕТОНЛАЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЕТОНЛАЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БЕТОНЛАЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БЕТОНЛАЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.778

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.151

Х5 = Выручка/Активы = 2.774

Индекс Альтмана Z = 3.275

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БЕТОНЛАЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (4.07), коэффициент текущей ликвидности (4.51), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-0.02%), рентабельность компании (-1.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БЕТОНЛАЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить