Общество с ограниченной ответственностью "СТРАЖ" ИНН:1515915674 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86300183 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года121212
12104 Запасы на конец предыдущего года12120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года879872580
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8725800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182914
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года909913606
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9136060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года909913606
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9136060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-363-359-636
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-359-6360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года127212721242
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года127212420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127212721242
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года127212420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года909913606
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9136060
21104 Выручка за предыдущий год1983280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год194-280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год194-280
23503 Прочие расходы за отчетный год435
23504 Прочие расходы за предыдущий год350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4191-97
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год191-970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4191-97
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год191-970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТРАЖ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТРАЖ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТРАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (909) = -0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТРАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТРАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТРАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТРАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТРАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.399

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.285

Индекс Альтмана Z = -2.957

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТРАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.4), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (96.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТРАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить