Общество с ограниченной ответственностью "Мега-Недвижимость" ИНН:1515916678 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86302874 ОКВЭД:70.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-1420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100
21103 Выручка за отчетный год2900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2900
23503 Прочие расходы за отчетный год1110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мега-Недвижимость

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мега-Недвижимость

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мега-Недвижимость

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (162)/Стоимость активов (64) = 253.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мега-Недвижимость

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (290)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мега-Недвижимость

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (290)/Выручка (290) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мега-Недвижимость

Рентабельность компании

Чистая прибыль (162)/Выручка (290) = 55.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мега-Недвижимость

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мега-Недвижимость

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мега-Недвижимость

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мега-Недвижимость

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 3.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мега-Недвижимость

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.594

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.531

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.797

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1.451

Индекс Альтмана Z = -4.613

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мега-Недвижимость

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-0.02), коэффициент быстрой ликвидности (-0.02), коэффициент текущей ликвидности (-0.45), коэффициент наличия собственных средств (3.22), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (55.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мега-Недвижимость

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить