Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания "МЕГА-С" ИНН:1515916710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86303158 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года61728594
11504 Основные средства на конец предыдущего года728594105
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6172850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7285940
12103 Запасы на конец отчетного года1481481486553
12104 Запасы на конец предыдущего года1481486553115
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3333330
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года333300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151515548
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15155480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15202421
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2024215
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2112162200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21622071220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2722883057216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2883057216225
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5344-3565-21070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3565-2107-37010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5334-3555-2097-3691
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3555-2097-3691-1809
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4849302917744530
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3029177445301598
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7578146286377
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8146286377436
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5606384324020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38432402109070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2722883057216
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2883057216225
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17791458118131897
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14581181318976278
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1779-145815930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14581593-18810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1779-145815930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14581593-18810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1779-145815930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14581593-18810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1779-14581593-1881
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14581593-1881-1244
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1779-145815930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14581593-18810
41203 Платежи – всего за отчетный год1162000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1150000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1162000
43103 Поступления – всего за отчетный год1162000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1162000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1162000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания МЕГА-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания МЕГА-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания МЕГА-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1779)/Стоимость активов (272) = -654.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания МЕГА-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1779)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1779+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания МЕГА-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1779)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания МЕГА-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1779)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания МЕГА-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания МЕГА-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания МЕГА-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания МЕГА-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -19.61

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания МЕГА-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -6.54

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -6.54

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.951

Индекс Альтмана Z = -79.434

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания МЕГА-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-19.61), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (11.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная компания МЕГА-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить