Общество с ограниченной ответственностью "Центр развития бизнеса" ИНН:1515917061 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86304028 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9271072585
11504 Основные средства на конец предыдущего года10725850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9271072585
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10725850
12103 Запасы на конец отчетного года723686678
12104 Запасы на конец предыдущего года6866780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21981465132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14966040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года360295210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года295430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года328124771028
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года247713330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года420835491613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года354919180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года359028991366
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года289916610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года618650247
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6502570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года618650247
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6502570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года420835491613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года354919180
21103 Выручка за отчетный год331041153410
21104 Выручка за предыдущий год411535600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99020241907
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год202417620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год232020911503
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год209117980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год232020911503
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год209117980
23304 Проценты к уплате за предыдущий год42000
23403 Прочие доходы за отчетный год10003000
23404 Прочие доходы за предыдущий год30000
23503 Прочие расходы за отчетный год9257598
23504 Прочие расходы за предыдущий год575980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год322813961405
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год139617000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1581120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год322812381293
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год123815880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр развития бизнеса

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр развития бизнеса

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр развития бизнеса

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3228)/Стоимость активов (4208) = 76.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр развития бизнеса

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2320)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (990+0+0) = 234.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр развития бизнеса

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2320)/Выручка (3310) = 70.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр развития бизнеса

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3228)/Выручка (3310) = 97.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр развития бизнеса

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр развития бизнеса

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр развития бизнеса

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр развития бизнеса

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр развития бизнеса

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.633

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.767

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.767

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.809

Индекс Альтмана Z = 17.907

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр развития бизнеса

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (4.14), коэффициент текущей ликвидности (5.31), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (70.09%), рентабельность компании (97.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр развития бизнеса

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить