ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙПРОГРЕСС" ИНН:1515917223 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86304519 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года36143999182
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3999182182
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года36244009192
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4009192192
12103 Запасы на конец отчетного года122421018210732
12104 Запасы на конец предыдущего года101821073210152
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55055027
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5502732
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7223085
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23085658
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128641096210844
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109621084410842
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164881497111036
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года149711103611034
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5488385536
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38553634
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года110001100511000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года110051100011000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года110001100511000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года110051100011000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164881497111036
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года149711103611034
21103 Выручка за отчетный год28709968154
21104 Выручка за предыдущий год99681540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11115173113
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5173113257
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1759479541
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год479541-257
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1759479541
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год479541-257
23504 Прочие расходы за предыдущий год471340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год175943247
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43247-257
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1265065
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год163338182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38182-257

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОГРЕСС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОГРЕСС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОГРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1633)/Стоимость активов (16488) = 9.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОГРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1759)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1111+0+0) = 158.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОГРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1759)/Выручка (2870) = 61.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОГРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1633)/Выручка (2870) = 56.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОГРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОГРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОГРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОГРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОГРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.78

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.499

Индекс Альтмана Z = 6.683

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОГРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (61.29%), рентабельность компании (56.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОГРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить