ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМФОРТ" ИНН:1515917417 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86304927 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года280732843713
11504 Основные средства на конец предыдущего года328437134142
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года280732843713
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года328437134142
12103 Запасы на конец отчетного года282304223
12104 Запасы на конец предыдущего года304217234
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года202371461411185
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15339110508280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60712986
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года712986168
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года205781563012394
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16355122538682
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года233851891516107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года196391596612824
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1165500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года649000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1165563464303
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года649042984114
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года335335335
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года335335335
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года113951223411469
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12815113348375
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года117301256911804
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13150116698710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года233851891516107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года196391596612824
21103 Выручка за отчетный год151321337610224
21104 Выручка за предыдущий год133761022710582
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9202103359818
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1033598249954
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59303041406
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3041403628
22203 Управленческие расходы за отчетный год100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59293041406
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3041403628
23503 Прочие расходы за отчетный год894425
23504 Прочие расходы за предыдущий год442513
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58402997381
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2997378616
24603 Прочее за отчетный год-58500
24604 Прочее за предыдущий год-14300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52552710378
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2854375364
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год525500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год285400
32007 Величина капитала на 31649000
32008 Величина капитала на 31649000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))525500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)525500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))525500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)525500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)9000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9000
33278 Дивиденды (ИТОГО)9000
33007 Величина капитала на 311165500
33008 Величина капитала на 311165500
36003 Чистые активы на 311166500
36004 Чистые активы на 31650000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5255)/Стоимость активов (23385) = 22.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5929)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9202+0+1) = 64.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5929)/Выручка (15132) = 39.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5255)/Выручка (15132) = 34.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.393

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.225

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.994

Индекс Альтмана Z = 6.035

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.73), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (39.18%), рентабельность компании (34.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМФОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить