ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕМЬЕР КРЮ" ИНН:1515917512 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86305281 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года131313
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года13130
11503 Основные средства на конец отчетного года140651921814099
11504 Основные средства на конец предыдущего года16522140999906
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года310029956183
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года510461833541
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года171782227220341
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года216392034113447
12103 Запасы на конец отчетного года980004526241106
12104 Запасы на конец предыдущего года775494110611666
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144771182610291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года121151029117072
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года805877767
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года879767328
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1132825796552164
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года905435216429066
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1304608023772505
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1121827250542513
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500050005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500050005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15049293518141
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года142801814113954
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20049793523141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года192802314118954
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года917882475540422
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года608084042216623
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года917882475540422
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года608084042216623
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1311985001420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1862317305442
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года189754425516
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18623475478942
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3209489426936
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1304608023772505
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1121827250542513
21103 Выручка за отчетный год1166169188469270
21104 Выручка за предыдущий год916406927065799
21203 Себестоимость продаж за отчетный год559754361827655
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год561172765527740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год606414826641615
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год355234161538059
22103 Коммерческие расходы за отчетный год335365494135622
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год202943562226242
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27105-66755993
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15229599311817
23303 Проценты к уплате за отчетный год18810968
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1848968108
23403 Прочие доходы за отчетный год4656560
23404 Прочие доходы за предыдущий год2604019210
23503 Прочие расходы за отчетный год1626375480
23504 Прочие расходы за предыдущий год25404021889
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9426-135675025
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-941950259030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19151639975
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1442975853
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7511-152064050
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1086140508177
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7511-152064050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1086140508177

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР КРЮ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР КРЮ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР КРЮ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7511)/Стоимость активов (130460) = 5.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР КРЮ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27105)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55975+33536+0) = 30.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР КРЮ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27105)/Выручка (116616) = 23.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР КРЮ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7511)/Выручка (116616) = 6.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР КРЮ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР КРЮ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР КРЮ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР КРЮ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР КРЮ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.726

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.182

Индекс Альтмана Z = 5.627

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР КРЮ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (6.08), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (23.24%), рентабельность компании (6.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР КРЮ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить