Общество с ограниченной ответственностью "Сказка" ИНН:1515918805 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86309215 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года294842186919
11504 Основные средства на конец предыдущего года421869190
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года30500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года294845236919
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года452369190
12103 Запасы на конец отчетного года188703856056960
12104 Запасы на конец предыдущего года38560569600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2728138058158
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1380581580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18379653617
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года96536170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2343549593115735
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года495931157350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2638354116122654
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года541161226540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1323420169278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года201692780
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года112803272060090
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32720600900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1869122762286
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1227622860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1314933947122376
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года339471223760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2638354116122654
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года541161226540
21103 Выручка за отчетный год547784641442375
21104 Выручка за предыдущий год46414423750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год485364120438114
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41204381140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год624252104261
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год521042610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год624252104261
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год521042610
23404 Прочие доходы за предыдущий год3623170
23504 Прочие расходы за предыдущий год12245780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год624243484000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год434840000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год936541533
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5415330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год530638073467
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год380734670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сказка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сказка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сказка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5306)/Стоимость активов (26383) = 20.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сказка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6242)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48536+0+0) = 12.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сказка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6242)/Выручка (54778) = 11.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сказка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5306)/Выручка (54778) = 9.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сказка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сказка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сказка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сказка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сказка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.817

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.201

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.237

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.006

Индекс Альтмана Z = 8.664

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сказка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (11.4%), рентабельность компании (9.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сказка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить