Общество с ограниченной ответственностью "Магазин "ИР" ИНН:1515919069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86309824 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года828431210
12104 Запасы на конец предыдущего года431210202
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1353
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года854444215
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года444215205
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года854444242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года444242260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года260260260
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года260260260
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года580166-37
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года166-37-96
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года840426223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года426223164
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141819
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года181927
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года141819
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года181996
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года854444242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года444242260
21103 Выручка за отчетный год307222731465
21104 Выручка за предыдущий год227314651368
21203 Себестоимость продаж за отчетный год245818231177
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год182311771116
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год614450288
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год450288252
22103 Коммерческие расходы за отчетный год171220204
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год220204235
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44323084
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2308417
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44323084
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2308417
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год292725
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41420359
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2035917
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41420359
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2035917

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магазин ИР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магазин ИР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магазин ИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (414)/Стоимость активов (854) = 48.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магазин ИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (443)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2458+171+0) = 16.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магазин ИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (443)/Выручка (3072) = 14.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магазин ИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (414)/Выручка (3072) = 13.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магазин ИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин ИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин ИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин ИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магазин ИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.485

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.519

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 60

Индекс Альтмана Z = 74.524

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магазин ИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.86), коэффициент быстрой ликвидности (1.86), коэффициент текущей ликвидности (61), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (14.42%), рентабельность компании (13.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магазин ИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить