Общество с ограниченной ответственностью "Вивадент" ИНН:1515919291 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61790861 ОКВЭД:85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года172429
12104 Запасы на конец предыдущего года242923
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года221
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года192631
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года263124
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года192631
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года263124
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102017
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года201710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9614
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61414
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9614
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61414
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года192631
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года263124
21103 Выручка за отчетный год970694449
21104 Выручка за предыдущий год694449462
21203 Себестоимость продаж за отчетный год692418314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год418314323
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год278276135
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год276135139
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год278276135
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год276135139
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год278276135
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год276135139
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год278276135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год276135139

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вивадент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вивадент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вивадент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (278)/Стоимость активов (19) = 1463.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вивадент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (278)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (692+0+0) = 40.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вивадент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (278)/Выручка (970) = 28.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вивадент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (278)/Выручка (970) = 28.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вивадент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вивадент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вивадент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вивадент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вивадент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.526

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 14.632

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 14.632

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.111

Индекс Альтмана Z = 150.644

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вивадент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (2.11), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (28.66%), рентабельность компании (28.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вивадент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить