Общество с ограниченной ответственностью "Альянс" ИНН:1515919380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61791174 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года270432432
11504 Основные средства на конец предыдущего года4324320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года270432432
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4324320
12103 Запасы на конец отчетного года2747991
12104 Запасы на конец предыдущего года79910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1585248
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года185981139
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года811390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2129513571
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5135710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15742216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года422160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года730461345
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4613450
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года12421010
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1972471355
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4713550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2129513571
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5135710
21103 Выручка за отчетный год80555373437
21104 Выручка за предыдущий год53734370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74915373437
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53734370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (464)/Стоимость активов (2129) = 21.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (564)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7491+0+0) = 7.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (564)/Выручка (8055) = 7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (464)/Выручка (8055) = 5.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.873

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.265

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.08

Индекс Альтмана Z = 8.302

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (7%), рентабельность компании (5.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить