Общество с ограниченной ответственностью "АВИОР" ИНН:1515919534 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61792417 ОКВЭД:51.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года171919
11503 Основные средства на конец отчетного года96480106899106828
11504 Основные средства на конец предыдущего года10689910682848018
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года96480106916106847
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10691810684748037
12103 Запасы на конец отчетного года136441770414378
12104 Запасы на конец предыдущего года17704143789671
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года310138116
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года13811614
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1632553063454
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5306345422227
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48144228
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14422822
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года211803925126935
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года39251269359566
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года515076241349111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года624134911141500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147987169329155958
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16932915595889537
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150001500015000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15000150000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-547-5470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-54700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года144531445315000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14453150000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10131310108385929
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1010838592921153
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10131310108385929
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1010838592921153
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года260564911949119
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года491194911949119
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года616546745910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года467459104815
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года322215379355029
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года537935502968384
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147987169329155958
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16932915595889537
21103 Выручка за отчетный год51771064500
21104 Выручка за предыдущий год10645001969
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51771026500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10265001969
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АВИОР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АВИОР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АВИОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (147987) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АВИОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5177+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АВИОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (5177) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АВИОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (5177) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АВИОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВИОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВИОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВИОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АВИОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.306

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.108

Индекс Альтмана Z = 2.121

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.121<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АВИОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АВИОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить