Общество с ограниченной ответственностью "ЮГГАЗСТРОЙ" ИНН:1515920307 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61794971 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года42424242
12104 Запасы на конец предыдущего года42424242
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5055482652349177
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4826606563108800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13591
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59192
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3165232518990
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2325106828670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8275719871840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7198718492200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8275719871849220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7198718492208934
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года631691860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года169186560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7317919666
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1791966682
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6150000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6150000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1931693160008988
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6931600089888805
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12188988166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8898816647
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2052701969880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7019698891540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8275719871849220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7198718492208934
21103 Выручка за отчетный год2902167147026929
21104 Выручка за предыдущий год16714702692922577
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2824142145406859
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14214540685922487
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78251620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25162700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78251620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25162700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78251620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25162700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1553214
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5321418
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год632013056
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год201305672
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год63201300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20130560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮГГАЗСТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮГГАЗСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮГГАЗСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63)/Стоимость активов (8275) = 0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮГГАЗСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (78)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2824+0+0) = 2.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮГГАЗСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (78)/Выручка (2902) = 2.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮГГАЗСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63)/Выручка (2902) = 2.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮГГАЗСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГГАЗСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГГАЗСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГГАЗСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮГГАЗСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 6.558

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮГГАЗСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.47), коэффициент текущей ликвидности (4.03), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.69%), рентабельность компании (2.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮГГАЗСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить