Общество с ограниченной ответственностью "АрТекс" ИНН:1515920466 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61795396 ОКВЭД:51.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года57211639640
11504 Основные средства на конец предыдущего года116396400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года57211639640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11639641720
12103 Запасы на конец отчетного года1730280519564196
12104 Запасы на конец предыдущего года2805195641965229
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года265127683144859
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года276831758596770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года166793819232624
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года93819232624917
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1517138000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6048802884030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8028843476790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6620919193677851
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91919398785113088
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6524909493570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9094938870540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6534910493677064
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9104939870643410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86870787
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8707879678
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года868700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8707870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6620919193677851
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91919398785113088
21103 Выручка за отчетный год517779971789220338
21104 Выручка за предыдущий год7997178922033815293
21203 Себестоимость продаж за отчетный год617282251494416162
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8225149431616211324
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-995-22829480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-228294941760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-995-22829480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-228294941760
23503 Прочие расходы за отчетный год586655186
23504 Прочие расходы за предыдущий год66251868
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1053-29428930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-294292444890
24603 Прочее за отчетный год-1517000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2570-29423033654
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-294233436542943
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2570-29423030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-294233436540
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 319094000
32008 Величина капитала на 319104000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2570000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2570000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1053000
33218 Убыток (ИТОГО)1053000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1517000
33278 Дивиденды (ИТОГО)1517000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 316524000
33008 Величина капитала на 316534000
41103 Поступления – всего за отчетный год6091000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5948000
41193 Прочие поступления за отчетный год143000
41203 Платежи – всего за отчетный год5362000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3274000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год821000
41293 Прочие платежи за отчетный год1267000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год729000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период729000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АрТекс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АрТекс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АрТекс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2570)/Стоимость активов (6620) = -38.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АрТекс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-995)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6172+0+0) = -16.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АрТекс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-995)/Выручка (5177) = -19.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АрТекс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2570)/Выручка (5177) = -49.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АрТекс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 70.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АрТекс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 50.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АрТекс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 19.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АрТекс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АрТекс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.901

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.388

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 75.977

Индекс Альтмана Z = 83.353

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АрТекс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (19.38), коэффициент быстрой ликвидности (50.21), коэффициент текущей ликвидности (70.33), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-19.22%), рентабельность компании (-49.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АрТекс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить