Кредитный потребительский кооператив "Сберегательный кредитный союз" ИНН:1515920931 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61796734 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года305305188
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3051880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года305305188
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3051880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года794359765286
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года597652860
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года21404125309300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1253093000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года170674874435
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года748744350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года310532599319021
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25993190210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года313582629819209
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26298192090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1741911799
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9117990
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года565577367288
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года773672880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1088977528
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9775280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года848496248615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года962486150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года217441577510276
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15775102760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1130899318
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8993180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года228741667410594
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16674105940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года313582629819209
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26298192090
23203 Проценты к получению за отчетный год338125302199
23204 Проценты к получению за предыдущий год253021990
23303 Проценты к уплате за отчетный год366321141141
23304 Проценты к уплате за предыдущий год211411410
23403 Прочие доходы за отчетный год58117941297
23404 Прочие доходы за предыдущий год179412970
23503 Прочие расходы за отчетный год136126563020
23504 Прочие расходы за предыдущий год265630200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1062-446-665
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-446-6650
24603 Прочее за отчетный год4886119
24604 Прочее за предыдущий год861190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1110-532-784
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-532-7840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1110-532-784
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-532-7840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кредитный потребительский кооператив Сберегательный кредитный союз

Прибыль

Прибыль Кредитный потребительский кооператив Сберегательный кредитный союз

Чистые активы

Чистые активы Кредитный потребительский кооператив Сберегательный кредитный союз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1110)/Стоимость активов (31358) = -3.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Кредитный потребительский кооператив Сберегательный кредитный союз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Кредитный потребительский кооператив Сберегательный кредитный союз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Кредитный потребительский кооператив Сберегательный кредитный союз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1110)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Кредитный потребительский кооператив Сберегательный кредитный союз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Кредитный потребительский кооператив Сберегательный кредитный союз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Кредитный потребительский кооператив Сберегательный кредитный союз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кредитный потребительский кооператив Сберегательный кредитный союз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Кредитный потребительский кооператив Сберегательный кредитный союз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.371

Индекс Альтмана Z = 6.305

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Кредитный потребительский кооператив Сберегательный кредитный союз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Кредитный потребительский кооператив Сберегательный кредитный союз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить