ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕМЬЕРТОРГ" ИНН:1515921131 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61797337 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года645473365755
11504 Основные средства на конец предыдущего года733657556219
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года32831780
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года178960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года973775145851
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года751458516590
12103 Запасы на конец отчетного года788219811726
12104 Запасы на конец предыдущего года198117261913
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6340
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34011
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года645458268
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года458268260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года853324731994
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года247319942184
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1827099877845
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года998778458774
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1251051665145
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года516651455057
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года250031500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года315000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года326016712700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года167127003717
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года576048212700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года482127003717
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1827099877845
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года998778458774
21103 Выручка за отчетный год188742056816769
21104 Выручка за предыдущий год205681676914989
21203 Себестоимость продаж за отчетный год165852010113043
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год201011649911965
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22894673726
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4672703024
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2289467270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год467270342
23403 Прочие доходы за отчетный год204432160
23404 Прочие доходы за предыдущий год4321600
23503 Прочие расходы за отчетный год7013719
23504 Прочие расходы за предыдущий год371911
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1792528421
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год528421331
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1792528421
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год528421331

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕРТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕРТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕРТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1792)/Стоимость активов (18270) = 9.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕРТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2289)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16585+0+0) = 13.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕРТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2289)/Выручка (18874) = 12.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕРТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1792)/Выручка (18874) = 9.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕРТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕРТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕРТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕРТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕРТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.289

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.172

Индекс Альтмана Z = 5.154

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕРТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (2.05), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (12.13%), рентабельность компании (9.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕРТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить