Общество с ограниченной ответственностью "ЛЮСИ" ИНН:1515921406 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61798242 ОКВЭД:51.38.29

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года24697243422921227996
12104 Запасы на конец предыдущего года24342292122799610663
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года271545814210577958
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58142105779588291
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1086062
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года606233
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5195930162502690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3016250269360160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51959301635026936017
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30163502693601718987
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5456525350114966
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5253501149662739
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2822500014553636
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2822500014550
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года101082369
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46502220883917629227
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2208839176292279092
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4650322088402580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2208840258295960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51959301635026936017
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30163502693601718987
21103 Выручка за отчетный год12729234563290689605
21104 Выручка за предыдущий год23456329068960570238
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12045229533246186323
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22953324618632366342
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6845034450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50344532820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6845034450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50344532820
23303 Проценты к уплате за отчетный год158168290330
23304 Проценты к уплате за предыдущий год168290330141
23404 Прочие доходы за предыдущий год27229
23503 Прочие расходы за отчетный год24461101173
23504 Прочие расходы за предыдущий год61101173710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год282301560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3015627810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год776011557
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6011557610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год204241452224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2414522242444

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛЮСИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛЮСИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛЮСИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (204)/Стоимость активов (51959) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛЮСИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (684)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12045+0+0) = 5.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛЮСИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (684)/Выручка (12729) = 5.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛЮСИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (204)/Выручка (12729) = 1.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛЮСИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЮСИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЮСИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЮСИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛЮСИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.105

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.117

Индекс Альтмана Z = 0.858

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛЮСИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (5.37%), рентабельность компании (1.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛЮСИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить