ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТГВ ГРУПП" ИНН:1515921572 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61798727 ОКВЭД:36.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50470
11504 Основные средства на конец предыдущего года700
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года12771330
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года13300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17811400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14000
12103 Запасы на конец отчетного года617577244137
12104 Запасы на конец предыдущего года772441371254
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1489773697
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года583697415
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1779239638
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23963864
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9443108934872
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1070348721733
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11224110334872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1084348721733
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года97953284616
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3284616133
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года98053294626
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3294626143
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9176670
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года66700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50270720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года688200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года141977390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года754900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11224110334872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1084348721733
21103 Выручка за отчетный год20672144835761
21104 Выручка за предыдущий год1448357611797
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13946111175193
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1111751931640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год67263366568
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3366568157
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год67263366568
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3366568157
23403 Прочие доходы за отчетный год122360
23404 Прочие доходы за предыдущий год3600
23503 Прочие расходы за отчетный год2624450
23504 Прочие расходы за предыдущий год44500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65862957568
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2957568157
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год756385
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год638524
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65112894483
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2894483133
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год65112894483
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2894483133

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТГВ ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТГВ ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТГВ ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6511)/Стоимость активов (11224) = 58.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТГВ ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6726)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13946+0+0) = 48.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТГВ ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6726)/Выручка (20672) = 32.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТГВ ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6511)/Выручка (20672) = 31.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТГВ ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТГВ ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТГВ ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТГВ ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТГВ ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.797

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.58

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.587

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.91

Х5 = Выручка/Активы = 1.842

Индекс Альтмана Z = 7.627

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТГВ ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.25), коэффициент быстрой ликвидности (2.3), коэффициент текущей ликвидности (6.65), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (32.54%), рентабельность компании (31.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТГВ ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить