Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙГАРАНТ" ИНН:1515921759 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61799218 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1430510
11504 Основные средства на конец предыдущего года5100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1430510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5100
12104 Запасы на конец предыдущего года15000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года94732627462
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года326274620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года639187587
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1875870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года158635998049
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года359980490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года301636508049
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года365080490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года246230974709
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года309747090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года46800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года865533340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55333400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5545533340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55333400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года301636508049
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года365080490
21103 Выручка за отчетный год3474926815897
21104 Выручка за предыдущий год9268158970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2012932010637
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9320106370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1462-525260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5252600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1462-525260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5252600
23503 Прочие расходы за отчетный год170000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-238-525260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5252600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3885672
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год856720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-276-1374588
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13745880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙГАРАНТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙГАРАНТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙГАРАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-276)/Стоимость активов (3016) = -9.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙГАРАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1462)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2012+0+0) = 72.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙГАРАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1462)/Выручка (3474) = 42.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙГАРАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-276)/Выручка (3474) = -7.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙГАРАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙГАРАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙГАРАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙГАРАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙГАРАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.497

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.444

Индекс Альтмана Z = 7.096

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙГАРАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.15), коэффициент быстрой ликвидности (2.86), коэффициент текущей ликвидности (2.86), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (42.08%), рентабельность компании (-7.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙГАРАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить