Общество с ограниченной ответственностью "ИТ Партнер" ИНН:1515921910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61799721 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4949
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года490
11503 Основные средства на конец отчетного года10001000
11504 Основные средства на конец предыдущего года10001000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10491049
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10491000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года59
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года90
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года282
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3431
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10831080
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10801010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15364
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16374
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7410
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года9200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года65855
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года941145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10061000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10831080
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10801010
21103 Выручка за отчетный год7761
21104 Выручка за предыдущий год61377
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2558
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год523
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3377
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год523
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3377
23404 Прочие доходы за предыдущий год650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8268
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год68377
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год54
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7764
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64377
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7764
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год64377

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИТ Партнер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИТ Партнер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИТ Партнер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (77)/Стоимость активов (1083) = 7.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИТ Партнер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25+0+0) = 208 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИТ Партнер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52)/Выручка (77) = 67.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИТ Партнер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (77)/Выручка (77) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИТ Партнер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИТ Партнер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИТ Партнер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИТ Партнер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИТ Партнер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.177

Индекс Альтмана Z = 1.131

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.131<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИТ Партнер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (67.53%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИТ Партнер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить