Общество с ограниченной ответственностью "Мастер тур-Юг" ИНН:1515922216 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65770677 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года190190
11504 Основные средства на конец предыдущего года190223
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года190190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года190223
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года753
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3335
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3589
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5242
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42194
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года242232
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года232417
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1818
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1818
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года61323
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1879
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79341
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года224150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года376
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года224153
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15376
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года242232
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года232417
21103 Выручка за отчетный год5194161
21104 Выручка за предыдущий год41615882
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5194161
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41615882
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7554228
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год42285622
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-236-67
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-67260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-236-67
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-67260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15195
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год195246
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-251-262
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-26214
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-251-262
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-26214

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мастер тур-Юг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мастер тур-Юг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мастер тур-Юг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-251)/Стоимость активов (242) = -103.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мастер тур-Юг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-236)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+755+0) = -31.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мастер тур-Юг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-236)/Выручка (519) = -45.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мастер тур-Юг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-251)/Выручка (519) = -48.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мастер тур-Юг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер тур-Юг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер тур-Юг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер тур-Юг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мастер тур-Юг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.215

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.975

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.08

Индекс Альтмана Z = -8.438

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мастер тур-Юг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-45.47%), рентабельность компании (-48.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мастер тур-Юг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить