ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДМ-ТРЕВЕЛ" ИНН:1515922350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65771323 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года503503674
12104 Запасы на конец предыдущего года5036740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года821227
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53824
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года590542925
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5429250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года590542925
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5429250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года576504406
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5044060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года586514416
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5144160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42858
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года428509
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года285090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года590542925
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5429250
21103 Выручка за отчетный год316803908
21104 Выручка за предыдущий год8039080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год316803908
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8039080
22203 Управленческие расходы за отчетный год242633372
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6333720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год74170382
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1703820
23504 Прочие расходы за предыдущий год48250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74122357
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1223570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год102427
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6498330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год983300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6498330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год983300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМ-ТРЕВЕЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМ-ТРЕВЕЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМ-ТРЕВЕЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (590) = 10.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМ-ТРЕВЕЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (74)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+242) = 30.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМ-ТРЕВЕЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (74)/Выручка (316) = 23.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМ-ТРЕВЕЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (316) = 20.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМ-ТРЕВЕЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 147.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМ-ТРЕВЕЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМ-ТРЕВЕЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМ-ТРЕВЕЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМ-ТРЕВЕЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 146.5

Индекс Альтмана Z = 161.531

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМ-ТРЕВЕЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.25), коэффициент быстрой ликвидности (21.75), коэффициент текущей ликвидности (147.5), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (23.42%), рентабельность компании (20.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДМ-ТРЕВЕЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить