Общество с ограниченной ответственностью "Виктория" ИНН:1515922625 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65772185 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1421860
12104 Запасы на конец предыдущего года18600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51275
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27218875
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года188750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27218886
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года188860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24112852
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года128520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25213963
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года139630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года204923
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года204923
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27218886
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года188860
21103 Выручка за отчетный год15201119783
21104 Выручка за предыдущий год11197830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13871030720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10307200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1338963
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год89630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1338963
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год89630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1338963
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год89630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20139
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1137654
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год76540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1137654
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год76540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (113)/Стоимость активов (272) = 41.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1387+0+0) = 9.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (133)/Выручка (1520) = 8.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Рентабельность компании

Чистая прибыль (113)/Выручка (1520) = 7.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.926

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.415

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.489

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.6

Индекс Альтмана Z = 23.944

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.55), коэффициент быстрой ликвидности (6.5), коэффициент текущей ликвидности (13.6), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (8.75%), рентабельность компании (7.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Виктория

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить