ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИНИКА "ЛИНЛАЙН" ИНН:1515922826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65772848 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7303508269736893
11504 Основные средства на конец предыдущего года5082697368935112
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7303508269730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5082697368930
12103 Запасы на конец отчетного года1024151778169
12104 Запасы на конец предыдущего года15177816943
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19911097169144
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9110971758303772
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1298694930
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86949300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года117310129179900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101291799192130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8476152112496316106
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1521124963161068927
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года53825072146500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года507214650141080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года548251721475014208
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года517214750142082516
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года115701521765
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18371003910061133
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100391006113331
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года299410039102130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100391021318980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8476152112496316106
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1521124963161068927
21103 Выручка за отчетный год37268319743116625808
21104 Выручка за предыдущий год3197431166258088653
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34455285262763313171
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2852627633131718368
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2813344835330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34483533126370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2813344835330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34483533126370
23503 Прочие расходы за отчетный год177280407649
23504 Прочие расходы за предыдущий год28040764968
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2636316831260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31683126119880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3423180294
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31802940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22942850312611694
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2850312611694217
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2294285031260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28503126116940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЛИНЛАЙН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЛИНЛАЙН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЛИНЛАЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2294)/Стоимость активов (8476) = 27.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЛИНЛАЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2813)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34455+0+0) = 8.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЛИНЛАЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2813)/Выручка (37268) = 7.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЛИНЛАЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2294)/Выручка (37268) = 6.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЛИНЛАЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЛИНЛАЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЛИНЛАЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЛИНЛАЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЛИНЛАЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.271

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.311

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.831

Индекс Альтмана Z = 4.384

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЛИНЛАЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (7.55%), рентабельность компании (6.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ЛИНЛАЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить