Общество с ограниченной ответственностью "Строитель-2004" ИНН:1516396260 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71007276 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года186400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года186400
12103 Запасы на конец отчетного года103489152837
12104 Запасы на конец предыдущего года91528373337
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4992186293708
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1862937080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5801092
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10928
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15920195546637
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1955466373345
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17784195546637
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1955466373345
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года412532681745
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32681745835
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года413532781755
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32781755845
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13649162764882
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года162764882343
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13649162764882
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1627648822500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17784195546637
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1955466373345
21103 Выручка за отчетный год465014330530642
21104 Выручка за предыдущий год43305306420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год452304130129492
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41301294920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год127120041150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год200411500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год127120041150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год200411500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год127120041150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год200411500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год254401230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4012300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10171603920
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16039200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10171603920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16039200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строитель-2004

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строитель-2004

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строитель-2004

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1017)/Стоимость активов (17784) = 5.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строитель-2004

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45230+0+0) = 2.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строитель-2004

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1271)/Выручка (46501) = 2.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строитель-2004

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1017)/Выручка (46501) = 2.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строитель-2004

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строитель-2004

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строитель-2004

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строитель-2004

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строитель-2004

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.128

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.303

Индекс Альтмана Z = 1.821

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.821<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строитель-2004

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (2.73%), рентабельность компании (2.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строитель-2004

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить