ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЦЕНТР" ИНН:1516608130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75940442 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года911434224396504229
11504 Основные средства на конец предыдущего года422439650422950231
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4436000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года955794224396500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42243965042290
12103 Запасы на конец отчетного года14093822406317984
12104 Запасы на конец предыдущего года38224063179842784
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года323858621386217582
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года586213862172274268
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1467476353193975
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года476353193975376
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года71493550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года612314518232930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1451823293395410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101702567613294343770
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56761329434377058287
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500015000150000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500015000150000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1351512945121180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года129451211880220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28515279452711823022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27945271182302215744
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7318728816582520748
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2881658252074842543
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года731872881658250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года288165825207480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101702567613294343770
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56761329434377058287
21103 Выручка за отчетный год68521101291123820180181
21104 Выручка за предыдущий год10129112382018018165971
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6407694951113958171700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9495111395816680365320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4445634098620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год63409862133780
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3504512248840
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5122488448970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год941121849780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1218497884810
23403 Прочие доходы за отчетный год53781611981343
23404 Прочие доходы за предыдущий год816119813431144
23503 Прочие расходы за отчетный год814105411101267
23504 Прочие расходы за предыдущий год1054111012671458
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66498050660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год980506685570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год941549691280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год154969128068
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год57082640977277
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год82640977277269
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год57082640970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год826409772770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (570)/Стоимость активов (101702) = 0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (941)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64076+3504+0) = 1.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (941)/Выручка (68521) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (570)/Выручка (68521) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.659

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.39

Индекс Альтмана Z = -3.847

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (1.37%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить