ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЕСТАЦИОННО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "СК ГМИ-ИСТОК" ИНН:1516608500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75941482 ОКВЭД:74.30.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года303030
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года303030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года303030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года303030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года784587678
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года587678783
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91829236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года829236345
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8751416914
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14169141128
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9051446944
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14469441158
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года123941572
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года941572583
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года782505372
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года505372575
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9051446944
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14469441158
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9051446944
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14469441158
21103 Выручка за отчетный год12421121253
21104 Выручка за предыдущий год1121253866
21203 Себестоимость продаж за отчетный год982909339
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год909339666
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год260212-86
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год212-86200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год260212-86
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год212-86200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год260212-86
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год212-86200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год260212-86
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год212-86200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЕСТАЦИОННО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СК ГМИ-ИСТОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЕСТАЦИОННО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СК ГМИ-ИСТОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЕСТАЦИОННО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СК ГМИ-ИСТОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (260)/Стоимость активов (905) = 28.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЕСТАЦИОННО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СК ГМИ-ИСТОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (260)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (982+0+0) = 26.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЕСТАЦИОННО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СК ГМИ-ИСТОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (260)/Выручка (1242) = 20.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЕСТАЦИОННО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СК ГМИ-ИСТОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (260)/Выручка (1242) = 20.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЕСТАЦИОННО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СК ГМИ-ИСТОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЕСТАЦИОННО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СК ГМИ-ИСТОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЕСТАЦИОННО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СК ГМИ-ИСТОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЕСТАЦИОННО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СК ГМИ-ИСТОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЕСТАЦИОННО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СК ГМИ-ИСТОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.831

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.287

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.287

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 8.316

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЕСТАЦИОННО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СК ГМИ-ИСТОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (20.93%), рентабельность компании (20.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЕСТАЦИОННО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СК ГМИ-ИСТОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить