Общество с ограниченной ответственностью "ОРИОН" ИНН:1516608919 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75942895 ОКВЭД:15.98

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года171317581803
11504 Основные средства на конец предыдущего года175818030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года171317581803
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года175818030
12103 Запасы на конец отчетного года6710350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года802321150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3211500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года251517902953
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года179029530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1277171
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года71710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года227171171
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1711710
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года67816191041
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года161910410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года228816191041
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161910410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года251517902953
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года179029530
21103 Выручка за отчетный год59601620
21104 Выручка за предыдущий год16200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год583300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1271620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1271620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16200
23504 Прочие расходы за предыдущий год16200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12700
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3112700
32008 Величина капитала на 3122700
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3112700
33008 Величина капитала на 3122700
41103 Поступления – всего за отчетный год596000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год596000
41203 Платежи – всего за отчетный год592400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год529500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год37000
41293 Прочие платежи за отчетный год25900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (127)/Стоимость активов (2515) = 5.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (127)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5833+0+0) = 2.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (127)/Выручка (5960) = 2.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (127)/Выручка (5960) = 2.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.321

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.099

Х5 = Выручка/Активы = 2.37

Индекс Альтмана Z = 2.374

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.374<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (2.13%), рентабельность компании (2.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОРИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить