Общество с ограниченной ответственностью "Дорожные материалы" ИНН:1516608997 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75943433 ОКВЭД:26.70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года108312516
11504 Основные средства на конец предыдущего года312516835
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года119119119
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года119119119
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года227431635
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года431635954
12103 Запасы на конец отчетного года104012171260
12104 Запасы на конец предыдущего года121712601744
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10010271907
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10271907296
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года242782632
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78263221
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года138230263799
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года302637992061
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160934574434
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года345744343015
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1325-578-1254
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-578-1254-4019
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года39312022634
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года120226342726
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года254128333054
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года283330544308
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года293440355688
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года403556887034
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160934574434
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года345744343015
21104 Выручка за предыдущий год5240116604935
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год410884254482
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11323235453
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11323235453
23303 Проценты к уплате за отчетный год11115204
23304 Проценты к уплате за предыдущий год115204205
23403 Прочие доходы за отчетный год24013
23404 Прочие доходы за предыдущий год4013478
23503 Прочие расходы за отчетный год70647929
23504 Прочие расходы за предыдущий год47929388
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7155783015
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5783015338
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33232238
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23223859
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7483462777
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3462777279

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дорожные материалы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дорожные материалы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дорожные материалы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-748)/Стоимость активов (1609) = -46.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дорожные материалы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дорожные материалы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дорожные материалы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-748)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дорожные материалы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожные материалы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожные материалы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожные материалы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.82

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дорожные материалы

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.72

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.465

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.444

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.452

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -2.479

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дорожные материалы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (-0.82), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (6.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дорожные материалы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить