Общество с ограниченной ответственностью "Катод" ИНН:1516609310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75944859 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года161851315411066
11504 Основные средства на конец предыдущего года13154110660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года161851315411066
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13154110660
12103 Запасы на конец отчетного года94410051008
12104 Запасы на конец предыдущего года100510080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21661314114403
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14072144030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93814281818
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года142818180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23543557417229
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16505172290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года397281872828295
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29659282950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39548564027733
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29529277330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1802157562
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1305620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1802157562
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1305620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года397281872828295
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29659282950
21103 Выручка за отчетный год109451276920184
21104 Выручка за предыдущий год13046201840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8492980011425
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9800114250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год245329698759
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год324687590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год245329698759
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год324687590
23403 Прочие доходы за отчетный год3500
23503 Прочие расходы за отчетный год3856212366
23504 Прочие расходы за предыдущий год562123660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24502407-3607
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2684-36070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год245383606
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3916060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22052024-4213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2293-42130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Катод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Катод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Катод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2205)/Стоимость активов (39728) = 5.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Катод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2453)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8492+0+0) = 28.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Катод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2453)/Выручка (10945) = 22.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Катод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2205)/Выручка (10945) = 20.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Катод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 130.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Катод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 125.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Катод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Катод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Катод

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.588

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 219.711

Индекс Альтмана Z = 235.153

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Катод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.21), коэффициент быстрой ликвидности (125.55), коэффициент текущей ликвидности (130.79), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (22.41%), рентабельность компании (20.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Катод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить