Общество с ограниченной ответственностью "Ос-Алко сервис" ИНН:1516609461 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75945416 ОКВЭД:51.55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года561721
11504 Основные средства на конец предыдущего года721881
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года561721
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года721881
12103 Запасы на конец отчетного года8129893997
12104 Запасы на конец предыдущего года9463459091
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6933734907
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4600929321
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года150858868
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21594883
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года165720137772
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14280293297
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года166281138493
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14352394178
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-56055050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42861530
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года62423252
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32523252
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года165451130191
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13579289396
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1920
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года171885133443
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13923692648
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года166281138493
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14352394178
21103 Выручка за отчетный год12283982566
21104 Выручка за предыдущий год8302467174
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8461849099
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7509848877
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3822133467
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год792618297
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год382216984
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79264213
23403 Прочие доходы за отчетный год58350
23404 Прочие доходы за предыдущий год530250
23503 Прочие расходы за отчетный год456412133
23504 Прочие расходы за предыдущий год2570493
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15854920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год58863970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год83061399
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1558877
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-98913521
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43283093

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ос-Алко сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ос-Алко сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ос-Алко сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9891)/Стоимость активов (166281) = -5.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ос-Алко сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38221)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (84618+0+0) = 45.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ос-Алко сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38221)/Выручка (122839) = 31.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ос-Алко сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9891)/Выручка (122839) = -8.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ос-Алко сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ос-Алко сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ос-Алко сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ос-Алко сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ос-Алко сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.033

Индекс Альтмана Z = -0.281

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ос-Алко сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (31.11%), рентабельность компании (-8.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ос-Алко сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить