Общество с ограниченной ответственностью "Забава" ИНН:1516609528 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75945563 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года226422345323453
11504 Основные средства на конец предыдущего года23453234530
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года834883488348
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года834883480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года309903180131801
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31801318010
12103 Запасы на конец отчетного года888
12104 Запасы на конец предыдущего года880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года890473473
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4734730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года992481481
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4814810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года319823228232282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32282322820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года290242539325393
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25393253930
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5315310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года295863586358
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года635863580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года295868896889
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года688968890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года319823228232282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32282322820
21103 Выручка за отчетный год140001957
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83201155
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5680802
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5680802
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5680819
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год85062
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4830757

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Забава

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Забава

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Забава

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (483)/Стоимость активов (31982) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Забава

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (568)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (832+0+0) = 68.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Забава

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (568)/Выручка (1400) = 40.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Забава

Рентабельность компании

Чистая прибыль (483)/Выручка (1400) = 34.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Забава

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Забава

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Забава

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Забава

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Забава

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.812

Индекс Альтмана Z = 10.072

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Забава

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (3.15), коэффициент текущей ликвидности (3.16), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (40.57%), рентабельность компании (34.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Забава

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить