Общество с ограниченной ответственностью "Газовые технологии-Владикавказ" ИНН:1516609616 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75945876 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5812
11504 Основные средства на конец предыдущего года81216
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5812
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года81216
12103 Запасы на конец отчетного года244424272671
12104 Запасы на конец предыдущего года242726712671
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10161226810738
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9620107389377
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6129197
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2919718
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года747473
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года747374
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12740479913680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121501368012141
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12745480713692
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121581369212157
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года404040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года404040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года466947265460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года466954604830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года470947665500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года470955004870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8036418184
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года744981847279
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8036418192
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года744981927287
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12745480713692
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121581369212157
21103 Выручка за отчетный год130011721879
21104 Выручка за предыдущий год117218790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год131011671394
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год116713940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-105485
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-105485
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-105485
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-105485
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-105485
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Газовые технологии-Владикавказ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Газовые технологии-Владикавказ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Газовые технологии-Владикавказ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (12745) = -0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Газовые технологии-Владикавказ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1310+0+0) = -0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Газовые технологии-Владикавказ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10)/Выручка (1300) = -0.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Газовые технологии-Владикавказ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (1300) = -0.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Газовые технологии-Владикавказ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газовые технологии-Владикавказ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газовые технологии-Владикавказ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газовые технологии-Владикавказ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Газовые технологии-Владикавказ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.369

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.586

Индекс Альтмана Z = 3.026

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Газовые технологии-Владикавказ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.27), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (-0.77%), рентабельность компании (-0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Газовые технологии-Владикавказ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить