ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЬДА-ДЕНТ" ИНН:1516610107 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75947326 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года14170
12104 Запасы на конец предыдущего года1700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года223431
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28612
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года645743
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года645743
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года534426
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года635436
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года137
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года137
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года645743
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57430
21103 Выручка за отчетный год288317245
21104 Выручка за предыдущий год3172450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год207164102
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1641020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81153143
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1531430
22203 Управленческие расходы за отчетный год63135120
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1351200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год181823
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год181823
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год91823
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год91823
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬДА-ДЕНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬДА-ДЕНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬДА-ДЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (64) = 14.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬДА-ДЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (207+0+63) = 6.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬДА-ДЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (288) = 6.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬДА-ДЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (288) = 3.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬДА-ДЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬДА-ДЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 50

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬДА-ДЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬДА-ДЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬДА-ДЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.281

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 63

Индекс Альтмана Z = 74.953

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬДА-ДЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (28), коэффициент быстрой ликвидности (50), коэффициент текущей ликвидности (64), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (6.25%), рентабельность компании (3.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬДА-ДЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить