ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЙРАТ" ИНН:1516610280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75948320 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4909404437583749
12104 Запасы на конец предыдущего года4044375837493846
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2401298739624003
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2987396239732139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года211232234207
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года131000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7323706289520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7062895279860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7323706289527986
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7062895279866192
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2202001180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года200118660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23021012876
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21012876242
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7093685288247910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6852882479105950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7093685288240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6852882479100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7323706289527986
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7062895279866192
21103 Выручка за отчетный год862638460978735
21104 Выручка за предыдущий год6384609787355682
21203 Себестоимость продаж за отчетный год560564754417791
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5647544177915005
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3027376560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7376569440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3027376560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7376569440
23503 Прочие расходы за отчетный год276484358437
23504 Прочие расходы за предыдущий год484358437383
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год262533300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2533305070
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год516610162
24603 Прочее за отчетный год-621460
24604 Прочее за предыдущий год-21463400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2020011866
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20011866232
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год202001180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год200118660
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31200000
32008 Величина капитала на 31210000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)20000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)20000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31220000
33008 Величина капитала на 31230000
41103 Поступления – всего за отчетный год2026000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1762000
41193 Прочие поступления за отчетный год264000
41203 Платежи – всего за отчетный год2057000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1682000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год59000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год13000
41293 Прочие платежи за отчетный год303000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-31000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-31000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЙРАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЙРАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЙРАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (7323) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЙРАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (302)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (560+0+0) = 53.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЙРАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (302)/Выручка (862) = 35.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЙРАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (862) = 2.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЙРАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЙРАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЙРАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЙРАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЙРАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.032

Индекс Альтмана Z = 0.274

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЙРАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (35.03%), рентабельность компании (2.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЙРАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить